—、现金收入要当日存入银行，不得坐支。库存现金不得超出银行规定的限额。根据银行工作时间，每天下午四时后不收现金。确因特殊情况要收款或超库，可将款暂存储蓄所，次日转入学院帐户。
二、不得以"白条"充抵库存现金，不得公款私存；不得把学院的银行帐户出租或出借。
三、领取500元以上现金、须提前一天到财务处预约。
四、凡由银行提取现金或送现金存银行，不论金额大小必须派人押送，大宗提存现金须有汽车运送。
五、除明文规定的个人劳务费、奖金、补贴、差旅费以及1000元以下的零星支出外，其余凡1000元（含1000元）以上的款项，一律使用支票或通过银行转帐。
六、现金收入要当面点清，离开后概不负责。
七、除学院大型收款外（学费、住宿费），其余临时性的收款，由主办部门经财务处同意后，统一领取学院的收费票据，代收所交费用。全部收入如数交财务处，纳入学院收入管理，各部门不得私设小钱柜。
八、部门或个人因业务需要用款（招待除外）300元以上的，由经办人填写《铜川职业技术学院用款审批表》（样表附后）,经有关领导审批后，需要借现金的， 凭用款审批表到财务处填写借款单,经财务处长批准后方可借款。借款后，借款单留报帐员处，用款审批单由经办人保管。事情办完后经办人据用款审批表及发票办 理报帐手续。
九、非本院职工或学院职工因私一律不得借用公款。因公借款必须注明还款期限，到期不能还款或不能办理报销的，下月起从借款人工资中扣回。前次借款未清的，不得再借公款。
十、凡因公汇款到外地，收到发票并验收货物后即到财务处办理报销，超过合同期限货未到或发票未到由订货人负责追索并承担相应责任。
十一、从外单位取得的报销凭证，必须是税务部门或财政部门允许使用的发票和收费票据，凭证内容必须真实。购物原始凭证必须有经手人和验收人、审批人签字，其他凭证要有经办人和审批人签字方可报销。
十二、学院大型购置及日常办公用品的购买，由总务处事先编制计划报财务处审核，由院长办公会议或主管财务院长批准后交由院采购竞标小组采购。其他部门及个人不得自行采购日常用品及教学用品。
十三、凡由政府采购中心统一采购的物品，按有关规定执行。
十四、维修发票必须有修缮主管人员签名并附修缮项目、工时、数量或合同以及验收结果等书面材料。
十五、凡因业务需要安排就餐的,事先应填写《铜川职业技术学院招待审批单》，经院长审批后方可用餐。借款、报销程序按第八、九款办理。
十六、审批程序：凡已办理了用款计划的，支出在5000元以下（包括5000元）的，由财务处长审批，5000元以上的，由主管财务院长审批。招待费一律由主管财务院长审批。
十七、此规定从二00五年十二月八日起执行。
